Compte bancaire auto-entrepreneur : tout comprendre.
Découvrez toutes les spécificités quant à l’ouverture d’un compte bancaire en auto-entreprise. Alors que certaines banques imposent l’ouverture d’un compte professionnel, il n’est pas toujours simple de choisir. Compte pro ou courant, banque physique ou en ligne, on fait le point sur la réglementation pour les auto-entreprises.
que dit la loi ?
L’obligation de séparer compte courant et compte dédié à l’auto-entreprise. Depuis la loi PACTE de 2019 et son article 39, les auto-entrepreneurs n’ont l’obligation d’ouvrir un compte bancaire dédié à leur activité que si leur chiffre d’affaires dépasse 10 000 € pendant deux années consécutives.
Self-employed workers referred to in Article L. 613-7 are required to dedicate an account opened in one of the establishments referred to in Article L. 123-24 of the French Commercial Code to the exercise of all financial transactions linked to their professional activity when their turnover has exceeded an annual amount of €10,000 for two consecutive calendar years .
Ce compte sera alors clairement séparé de votre compte personnel et vous devrez l’utiliser uniquement pour l’ensemble des transactions financières liées à votre activité :
- le dépôt de vos recettes
- les dépenses effectuées dans le cadre de votre activité (achat de matériel par exemple)
- le paiement de vos charges (cotisations sociales et fiscales, CFE…)
- l’obtention d’un crédit ou d’un prêt pour développer votre micro-entreprise
- le prélèvement de votre rémunération vers votre compte courant
Cette séparation vous permettra de justifier facilement des différentes transactions professionnelles que vous réalisez, notamment en cas de contrôle.
Vous l’avez compris, votre compte bancaire est strictement réservé à votre activité professionnelle. Vous ne pouvez donc pas utiliser celui-ci pour régler des factures ou dépenses qui n’ont aucun lien avec votre activité (factures ou achats du ménage par exemple).
Le saviez-vous ?
Vous venez de dépasser la limite des 10 000 € de CA pendant deux ans ? Vous disposez d’un délai de 12 mois pour ouvrir un compte bancaire dédié à votre activité.
Pas d’obligation d’ouvrir un compte professionnel en banque
Vous n’avez pas l’obligation d’ouvrir un compte bancaire professionnel pour votre auto-entreprise. Un simple compte courant à votre nom suffit, à condition que ce dernier soit bien réservé à votre activité professionnelle.
En effet, en tant qu’auto-entrepreneur, vous réalisez vos factures et payez vos impôts en votre nom, et non pas au nom d’une société. Ceci explique qu’un compte courant soit suffisant. Cela vous évite de payer des frais bancaires plus onéreux liés à la gestion d’un compte professionnel.
Bon à savoir
Vous exercez plusieurs activités sous le statut auto-entrepreneur ? Vous devez malgré tout centraliser tous les revenus et dépenses issus de ces activités sur un seul et unique compte. Attention, si vous êtes salarié en parallèle de votre activité d’auto-entrepreneur, votre salaire doit être versé sur un compte différent.
Quels sont les avantages d’un compte professionnel ?
Bien qu’un compte courant suffise pour votre auto-entreprise, vous pouvez choisir d’ouvrir un compte professionnel. En effet, ceci peut comporter plusieurs avantages dont il conviendra d’évaluer la pertinence pour le développement de votre activité d’auto-entrepreneur.
En effet, un compte bancaire professionnel vous permettra :
- Assurances multirisque ou rc pro, terminal de paiement, relevés de compte décadaires…
- de mettre en place un crédit pour votre entreprise
- d’obtenir éventuellement une autorisation de découvert plus importante
- d’être accompagné par un conseiller bancaire formé aux besoins spécifiques des entrepreneurs
Ces options et leur coût peuvent varier, il existe aujourd’hui un bon nombre de banques pour les auto-entrepreneurs. Nous vous conseillons de comparer les offres bancaires si vous souhaitez ouvrir un compte professionnel.
Le saviez-vous ?
Le Portail Auto-Entrepreneur est partenaire de SumUp, une marque qui propose des lecteurs de carte. Ils vous permettront de faire régler vos clients par carte bancaire. L’avantage ? Ils sont utilisables même si vous avez uniquement un compte courant pour votre auto-entreprise. Pour en savoir plus, découvrez notre avis SumUp.
Un auto-entrepreneur peut-il choisir une banque en ligne ?
Tout comme les particuliers, les auto-entrepreneurs ont le choix d’ouvrir un compte soit dans une banque physique, soit dans une banque en ligne.
Les différences entre banque physique et banque en ligne
Vous hésitez à ouvrir un compte dans un banque qui n’existe que sur internet ? Avant de vous décider, nous vous conseillons de :
- bien évaluer vos besoins : conseils personnalisés d’un conseiller qui connaît bien votre situation, dépôt d’espèces (notamment pour les commerçants), chéquier, terminal de paiement, demande de prêt, produits d’épargne…
- comparer les différentes offres sur le marché ainsi que leur coût, les frais d’une banque physique étant généralement légèrement plus élevés.
Attention, certains banques en ligne peuvent vous demander un premier dépôt ou l’assurance d’un revenu mensuel. Le choix d’une banque dépend donc avant tout de vos besoins et de votre degré d’autonomie concernant la gestion de vos comptes.
| Banques en ligne | Avantages | Inconvénients |
|---|---|---|
| Qonto | On peut déposer des chèques dans des agences sans frais supplémentaire, c’est vraiment idéal | Ca coute cher |
| N26 | On peut déposer des chèques dans des agences sans frais supplémentaire, c’est vraiment idéal | Ca coute cher |
Que vous optiez pour une banque en ligne ou traditionnelle, n’oubliez pas de prêter attention aux frais sur les opérations bancaires, notamment sur les virements et les remises de chèques.
Devenir Auto-EntrepreneurCompte bancaire : les questions les plus fréquentes des auto-entrepreneurs
1 – L’ouverture d’un compte bancaire est-elle payante ?
Les frais d’ouverture d’un compte bancaire vont dépendre du choix de votre banque (en ligne ou physique) et de votre type de compte (compte courant ou professionnel).
L’ouverture d’un compte bancaire courant ou en ligne est généralement gratuit. En revanche, ce sont les frais inhérents à l’ouverture de celui-ci qui peuvent-être coûteux (option pour la carte bancaire ou des services associés).
Nous vous conseillons de bien lire les Conditions Générales de Vente (CGV) du service que vous souhaitez utiliser.
2 – Puis-je me verser une rémunération depuis le compte dédié à mon activité ?
Les auto-entrepreneurs sont libres de se verser le salaire qu’ils souhaitent et donc d’effectuer un prélèvement de leur compte dédié vers leur compte courant. Cependant, n’oubliez pas de constituer une réserve sur votre compte dédié en prévision du paiement de vos cotisations sociales, fiscales et de la Cotisation Foncière des Entreprises (CFE).
Vous devez justifier des entrées et sorties de votre compte. Lorsque vous vous versez une rémunération, pensez à bien le préciser dans le libellé du virement.